En Ecuador, la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros (SCVS) ha emitido dos resoluciones en relación con la prevención del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo en el sector societario.
La Resolución No. SCVS-INC-DNCDN-2024-006, de 25 de marzo de 2024, introduce reformas a las Normas de Control para la Administración del Riesgo de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos. En lo principal, amplía su aplicación a nuevas entidades, como las personas jurídicas que prestan servicios contables, legales o societarios. También aclara los criterios para la contratación de auditores externos y establece prohibiciones para el rol de Oficial de Cumplimiento.
Por otro lado, la Resolución No. SCVS-INC-DNCDN-2024-005, también emitida el 25 de marzo de 2024, establece los lineamientos para la elaboración del informe de cumplimiento de auditoría externa en materia de prevención de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y otros delitos para los sectores societario, mercado de valores, seguros y reaseguros.
